ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОДЕР" ИНН:1326209842 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86220900 ОКВЭД:72.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3194343
11504 Основные средства на конец предыдущего года434343
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3194343
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года434343
12103 Запасы на конец отчетного года840560243
12104 Запасы на конец предыдущего года560243241
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года15205012100
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года50121001900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года742450
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года245079
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года243413062343
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года130623432220
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года275313492386
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года134923862263
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года101010
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3721752052
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года274313020
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года130200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года274313392376
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года133923762253
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года275313492386
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года134923862263
21103 Выручка за отчетный год887849382629
21104 Выручка за предыдущий год493826292272
21203 Себестоимость продаж за отчетный год883844732600
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год447326002222
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4046529
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4652950
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4046529
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4652950
23304 Проценты к уплате за предыдущий год163029
23403 Прочие доходы за отчетный год5321960
23404 Прочие доходы за предыдущий год19600
23503 Прочие расходы за отчетный год49940021
23504 Прочие расходы за предыдущий год4002119
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год73245-22
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год245-222
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год73245-22
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год245-222

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОДЕР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОДЕР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОДЕР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (73)/Стоимость активов (2753) = 2.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОДЕР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (40)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8838+0+0) = 0.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОДЕР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (40)/Выручка (8878) = 0.45 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОДЕР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (73)/Выручка (8878) = 0.82 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОДЕР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.89

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОДЕР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.58

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.58<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОДЕР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОДЕР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОДЕР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.884

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.027

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.027

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.004

Индекс Альтмана Z = 6.073

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОДЕР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.58), коэффициент текущей ликвидности (0.89), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0.45%), рентабельность компании (0.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОДЕР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить