Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом "РегионСтрой" ИНН:1326209881 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86220998 ОКВЭД:51.53.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года930150628926014
11504 Основные средства на конец предыдущего года1297289260145947
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года2953000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3883150628920
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1297289260240
12103 Запасы на конец отчетного года551613426232663
12104 Запасы на конец предыдущего года6134262326631549
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года151886630
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года18866311140
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1155713870019350571472
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года387001935056892441824
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года7620762076200
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года7620762013200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4938440322
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года38440322357
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года4964714200
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года6804201140
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1243024069561042310
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года407165104231744570
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12818540846210712380481
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4084621071238048149679
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1871832600335900
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3260033590373540
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года18728326103360037364
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года32610336003736417535
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года95000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года95000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года79853164147106785568
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1641471067855684779
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года295092117056284537106
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года211705629473710627256
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года109362375852735230
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года37585273625426740
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12818540846210712380481
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4084621071238048149679
21103 Выручка за отчетный год160740113583111680391627755
21104 Выручка за предыдущий год113583111680391627755845044
21203 Себестоимость продаж за отчетный год935728404858712051587676
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8404858712051309754817646
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год671682953462968340
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2953462968343180010
22103 Коммерческие расходы за отчетный год960252844543261880
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2844543261882779220
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2885710892-293540
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10892-29354400790
23303 Проценты к уплате за отчетный год58193182700
23304 Проценты к уплате за предыдущий год31827000
23403 Прочие доходы за отчетный год23405258343445367
23404 Прочие доходы за предыдущий год25834344536736
23503 Прочие расходы за отчетный год5063436535939513
23504 Прочие расходы за предыдущий год43653593951312031
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1633453415060
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5341506306330
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год20230161273339
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-378000
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год2888000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-13446332120524063
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год33212052406312064
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1344633212050
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3321205240630

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом РегионСтрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом РегионСтрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом РегионСтрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-13446)/Стоимость активов (128185) = -10.49 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом РегионСтрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-28857)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (93572+96025+0) = -15.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом РегионСтрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-28857)/Выручка (160740) = -17.95 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом РегионСтрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-13446)/Выручка (160740) = -8.37 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом РегионСтрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.07

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.07<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом РегионСтрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.06

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом РегионСтрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом РегионСтрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом РегионСтрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.74

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.105

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.127

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.171

Индекс Альтмана Z = 3.838

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом РегионСтрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.06), коэффициент текущей ликвидности (1.07), коэффициент наличия собственных средств (0.15), рентабельность продукции (-17.95%), рентабельность компании (-8.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом РегионСтрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить