Общество с ограниченной ответственностью "РефрАкт" ИНН:1326209948 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86221167 ОКВЭД:29.24.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7609010
11504 Основные средства на конец предыдущего года90100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7609010
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года90100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года61000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1349593169
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5931690
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1959593399
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5933990
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года27191494399
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14943990
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года25831390246
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года13902460
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года25931400256
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года14002560
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12694143
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года941430
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12694143
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года941430
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года27191494399
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14943990
21103 Выручка за отчетный год446740892314
21104 Выручка за предыдущий год408923140
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год446740892314
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год408923140
22103 Коммерческие расходы за отчетный год225619871035
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год198710350
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год221121021279
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год210212790
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год221121021279
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год210212790
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год13412369
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год123690
24603 Прочее за отчетный год884835964
24604 Прочее за предыдущий год8359640
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11931144246
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11442460
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год11931144246
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год11442460

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью РефрАкт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью РефрАкт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью РефрАкт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1193)/Стоимость активов (2719) = 43.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью РефрАкт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2211)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+2256+0) = 98.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью РефрАкт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2211)/Выручка (4467) = 49.5 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью РефрАкт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1193)/Выручка (4467) = 26.71 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью РефрАкт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 15.55

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РефрАкт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 15.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РефрАкт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 10.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РефрАкт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью РефрАкт

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.674

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.439

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.813

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 20.579

Х5 = Выручка/Активы = 1.643

Индекс Альтмана Z = 13.664

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью РефрАкт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (10.71), коэффициент быстрой ликвидности (15.55), коэффициент текущей ликвидности (15.55), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (49.5%), рентабельность компании (26.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью РефрАкт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить