Общество с ограниченной ответственностью "Арко-Ойл" ИНН:1326210076 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86221466 ОКВЭД:50.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года62548200
11504 Основные средства на конец предыдущего года482000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года62548200
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года482000
12103 Запасы на конец отчетного года63959222983
12104 Запасы на конец предыдущего года592229830
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года88000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года66882856121759
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года285612174730
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года398159511
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1595110
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года13915120
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1512120
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7864356615530
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года356615531530
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года848940481553153
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4048155315330
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2002002000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2002002000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-504-255-1500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-255-150-1670
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-304-555033
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-55503329
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года358000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года358000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года63961880200
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года18802000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года239718651483120
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года186514831201
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8793374515030
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года374515031200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года848940481553153
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4048155315330
21103 Выручка за отчетный год152421335355660402
21104 Выручка за предыдущий год3353556604020
21203 Себестоимость продаж за отчетный год150540329395412391
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3293954123910
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год18815962480
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год596248110
22103 Коммерческие расходы за отчетный год22296852290
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год68522900
22203 Управленческие расходы за отчетный год218000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-566-89190
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-8919110
23403 Прочие доходы за отчетный год7022160
23404 Прочие доходы за предыдущий год21600
23503 Прочие расходы за отчетный год38018126
23504 Прочие расходы за предыдущий год181264
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-244-105230
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1052350
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5051
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-249-105184
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-105184-4
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-249-105180
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1051840

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Арко-Ойл

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Арко-Ойл

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Арко-Ойл

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-249)/Стоимость активов (8489) = -2.93 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Арко-Ойл

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-566)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (150540+2229+218) = -0.37 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Арко-Ойл

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-566)/Выручка (152421) = -0.37 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Арко-Ойл

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-249)/Выручка (152421) = -0.16 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Арко-Ойл

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.89

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Арко-Ойл

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Арко-Ойл

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Арко-Ойл

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Арко-Ойл

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.644

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.029

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.029

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.035

Индекс Альтмана Z = 3.898

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Арко-Ойл

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.81), коэффициент текущей ликвидности (0.89), коэффициент наличия собственных средств (-0.04), рентабельность продукции (-0.37%), рентабельность компании (-0.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Арко-Ойл

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить