Общество с ограниченной ответственностью "САНТАЛ" ИНН:1326210171 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86221710 ОКВЭД:85.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4527341010
11504 Основные средства на конец предыдущего года73410100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4527341010
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года73410100
12103 Запасы на конец отчетного года718540476
12104 Запасы на конец предыдущего года5404760
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года333326316
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3263160
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года317379451
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3794510
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года136812451243
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года124512430
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года182019792253
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года197922530
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года171717121706
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года171217060
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года103267547
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2675470
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года103267547
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2675470
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года182019792253
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года197922530
21103 Выручка за отчетный год399940983921
21104 Выручка за предыдущий год409839210
21203 Себестоимость продаж за отчетный год383339273848
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год392738480
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год16617173
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год171730
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год16617173
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год171730
23503 Прочие расходы за отчетный год4139100
23504 Прочие расходы за предыдущий год391000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год125132138
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1321380
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год120126125
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1261250
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5613
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6130

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью САНТАЛ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью САНТАЛ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью САНТАЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5)/Стоимость активов (1820) = 0.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью САНТАЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (166)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3833+0+0) = 4.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью САНТАЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (166)/Выручка (3999) = 4.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью САНТАЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5)/Выручка (3999) = 0.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью САНТАЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 13.28

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью САНТАЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью САНТАЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.08

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью САНТАЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью САНТАЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.695

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.069

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 16.67

Индекс Альтмана Z = 22.536

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью САНТАЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.08), коэффициент быстрой ликвидности (6.31), коэффициент текущей ликвидности (13.28), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (4.15%), рентабельность компании (0.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью САНТАЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить