Общество с ограниченной ответственностью "Информейшн Технолоджес Спэйс" ИНН:1326210809 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86224298 ОКВЭД:72.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3126
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года220
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года38932
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года320
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года42958
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года540
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года42958
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года540
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года267-66-37
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-66-590
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1637145
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года71630
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1637145
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года71630
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года42958
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года540
21103 Выручка за отчетный год5196060
21104 Выручка за предыдущий год60600
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2116370
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год63700
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год308-3-10
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-3-100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год308-3-10
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3-100
23503 Прочие расходы за отчетный год1200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год296-3-10
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3-100
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3940
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год440
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год257-7-10
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-7-140

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Информейшн Технолоджес Спэйс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Информейшн Технолоджес Спэйс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Информейшн Технолоджес Спэйс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (257)/Стоимость активов (429) = 59.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Информейшн Технолоджес Спэйс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (308)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (211+0+0) = 145.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Информейшн Технолоджес Спэйс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (308)/Выручка (519) = 59.34 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Информейшн Технолоджес Спэйс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (257)/Выручка (519) = 49.52 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Информейшн Технолоджес Спэйс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.63

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Информейшн Технолоджес Спэйс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Информейшн Технолоджес Спэйс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.39

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Информейшн Технолоджес Спэйс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Информейшн Технолоджес Спэйс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.62

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.599

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.69

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.638

Индекс Альтмана Z = 12.377

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Информейшн Технолоджес Спэйс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.39), коэффициент быстрой ликвидности (2.58), коэффициент текущей ликвидности (2.63), коэффициент наличия собственных средств (0.62), рентабельность продукции (59.34%), рентабельность компании (49.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Информейшн Технолоджес Спэйс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить