Общество с ограниченной ответственностью "АЗИМУТ-СИСТЕМ" ИНН:1326210929 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86224878 ОКВЭД:72.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года180179146
12104 Запасы на конец предыдущего года1791460
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года39436280
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года362800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года160146
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1460
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года734555232
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5552320
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года734555232
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5552320
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года69092162
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года921620
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года700102172
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1021720
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3442860
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года428600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3445360
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года453600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года734555232
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5552320
21103 Выручка за отчетный год1162576554
21104 Выручка за предыдущий год5765540
21203 Себестоимость продаж за отчетный год422608366
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6083660
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год740-32188
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-321880
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год740-32188
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-321880
23503 Прочие расходы за отчетный год1423843
23504 Прочие расходы за предыдущий год38430
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год598-70145
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-701450
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год598-70145
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-701450
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год598-70145
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-701450

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АЗИМУТ-СИСТЕМ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АЗИМУТ-СИСТЕМ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АЗИМУТ-СИСТЕМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (598)/Стоимость активов (734) = 81.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АЗИМУТ-СИСТЕМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (740)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (422+0+0) = 175.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АЗИМУТ-СИСТЕМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (740)/Выручка (1162) = 63.68 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АЗИМУТ-СИСТЕМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (598)/Выручка (1162) = 51.46 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АЗИМУТ-СИСТЕМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 21.59

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АЗИМУТ-СИСТЕМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 16.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АЗИМУТ-СИСТЕМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 4.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АЗИМУТ-СИСТЕМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АЗИМУТ-СИСТЕМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.954

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.815

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.815

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 20.588

Индекс Альтмана Z = 36.009

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АЗИМУТ-СИСТЕМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (4.71), коэффициент быстрой ликвидности (16.29), коэффициент текущей ликвидности (21.59), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (63.68%), рентабельность компании (51.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АЗИМУТ-СИСТЕМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить