Общество с ограниченной ответственностью "СаранскБетонСервис" ИНН:1326211023 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86225369 ОКВЭД:26.63

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года2186000
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года2186000
11503 Основные средства на конец отчетного года5413586460603873
11504 Основные средства на конец предыдущего года5864606038734004
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7599805082310
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8050823166260
12103 Запасы на конец отчетного года5779488542852726
12104 Запасы на конец предыдущего года48854285272611018
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3693874847976096
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8648479760965104
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года53671292
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6712920
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года7000
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года100000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года95321370090940
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13700909489140
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года17131217501732515540
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года21750173251554021741
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1948000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года482000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-19384921701-4379
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4921701-43792322
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года10021337939456256
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3379394562564000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9048178791167913663
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года17879116791366312377
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1906921258156240
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2125815624199190
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года17131217501732515540
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года21750173251554021741
21103 Выручка за отчетный год376594128357687115343
21104 Выручка за предыдущий год412835768711534396062
21203 Себестоимость продаж за отчетный год283094091756497111842
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год409175649711184292093
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год935036611900
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год366119035010
22203 Управленческие расходы за отчетный год10885000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-153536611900
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год366119035010
23403 Прочие доходы за отчетный год1388000
23503 Прочие расходы за отчетный год1419007190
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-156636611900
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3661190-36890
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год73238700794
24603 Прочее за отчетный год864000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2430293952-4389
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год293952-43893175
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2430000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год293000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СаранскБетонСервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СаранскБетонСервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СаранскБетонСервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2430)/Стоимость активов (17131) = -14.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СаранскБетонСервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1535)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (28309+0+10885) = -3.92 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СаранскБетонСервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1535)/Выручка (37659) = -4.08 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СаранскБетонСервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2430)/Выручка (37659) = -6.45 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СаранскБетонСервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.5

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СаранскБетонСервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СаранскБетонСервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СаранскБетонСервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СаранскБетонСервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.028

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.142

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.091

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.102

Х5 = Выручка/Активы = 2.198

Индекс Альтмана Z = 1.768

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.768<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СаранскБетонСервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.2), коэффициент текущей ликвидности (0.5), коэффициент наличия собственных средств (-0.11), рентабельность продукции (-4.08%), рентабельность компании (-6.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СаранскБетонСервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить