Общество с ограниченной ответственностью "Техностройснаб" ИНН:1326211175 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86225895 ОКВЭД:51.87.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года820819
12104 Запасы на конец предыдущего года8190
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1159919
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9190
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года40
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года130110
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года21091852
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года18520
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года21091852
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года18520
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года424412
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4120
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года444432
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4320
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года16651420
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года16651420
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года14200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года21091852
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года18520
21103 Выручка за отчетный год1551898
21104 Выручка за предыдущий год18980
21203 Себестоимость продаж за отчетный год401648
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16480
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год115250
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2500
22103 Коммерческие расходы за отчетный год92222
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2220
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2328
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год280
23503 Прочие расходы за отчетный год80
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1528
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год280
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год39
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год90
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год30
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1219
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год190
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1219
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год190

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Техностройснаб

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Техностройснаб

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Техностройснаб

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (12)/Стоимость активов (2109) = 0.57 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Техностройснаб

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (23)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (40+92+0) = 17.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Техностройснаб

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (23)/Выручка (155) = 14.84 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Техностройснаб

Рентабельность компании

Чистая прибыль (12)/Выручка (155) = 7.74 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Техностройснаб

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.27

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.27<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Техностройснаб

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.7

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.7<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Техностройснаб

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Техностройснаб

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Техностройснаб

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.211

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.267

Индекс Альтмана Z = 1.731

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.731<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Техностройснаб

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.7), коэффициент текущей ликвидности (1.27), коэффициент наличия собственных средств (0.21), рентабельность продукции (14.84%), рентабельность компании (7.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Техностройснаб

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить