Общество с ограниченной ответственностью "Персонал" ИНН:1326211182 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86225910 ОКВЭД:74.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года354184254221
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1842542210
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1550
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года369184304221
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1843042210
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года370184304221
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1843042210
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года349360141
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года360141-17
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1806800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2124080
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2408017
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года21180704080
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года18070408017
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года370184304221
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1843042210
21203 Себестоимость продаж за отчетный год666
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год961998
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-6-613
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-91394
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-6-613
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-91394
23303 Проценты к уплате за отчетный год178100
23403 Прочие доходы за отчетный год2049660724
23404 Прочие доходы за предыдущий год6607240
23503 Прочие расходы за отчетный год252432575
23504 Прочие расходы за предыдущий год43257550
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10222162
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год21916244
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2133
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3327
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-11219159
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год21915917

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Персонал

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Персонал

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Персонал

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-11)/Стоимость активов (370) = -2.97 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Персонал

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-6)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Персонал

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-6)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Персонал

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-11)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Персонал

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 17.57

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Персонал

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 17.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Персонал

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Персонал

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Персонал

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.941

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.03

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.027

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 16.619

Индекс Альтмана Z = 23.707

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Персонал

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.71), коэффициент быстрой ликвидности (17.57), коэффициент текущей ликвидности (17.57), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (836.84%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*1=1.15

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Персонал

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить