Общество с ограниченной ответственностью "АвтоГарант" ИНН:1326211288 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86226191 ОКВЭД:50.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года375337533753
11504 Основные средства на конец предыдущего года375337530
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года375337533753
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года375337530
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4804
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года48088
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года380137533841
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года375338410
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года18213478
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года134780
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года19214488
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года144880
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года360936093753
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года360937530
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года360936093753
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года360937530
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года380137533841
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года375338410
21103 Выручка за отчетный год560511407
21104 Выручка за предыдущий год5114070
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год560511407
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5114070
22103 Коммерческие расходы за отчетный год315349260
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3492600
22203 Управленческие расходы за отчетный год615257
22204 Управленческие расходы за предыдущий год52570
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год18411090
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год110900
23503 Прочие расходы за отчетный год120390
23504 Прочие расходы за предыдущий год3900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год647190
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год71900
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год161512
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год15120
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год485678
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год56780
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год485678
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год56780
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 3113400
32008 Величина капитала на 3114400
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4800
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)4800
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4800
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)4800
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 3118200
33008 Величина капитала на 3119200
36003 Чистые активы на 3119200
36004 Чистые активы на 3114400
41103 Поступления – всего за отчетный год56000
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год56000
41203 Платежи – всего за отчетный год51200
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год9600
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год6100
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1600
41293 Прочие платежи за отчетный год33900
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год4800
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период4800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АвтоГарант

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АвтоГарант

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АвтоГарант

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (48)/Стоимость активов (3801) = 1.26 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АвтоГарант

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (184)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+315+61) = 48.94 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АвтоГарант

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (184)/Выручка (560) = 32.86 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АвтоГарант

Рентабельность компании

Чистая прибыль (48)/Выручка (560) = 8.57 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АвтоГарант

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АвтоГарант

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АвтоГарант

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АвтоГарант

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АвтоГарант

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.013

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.013

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.017

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.053

Индекс Альтмана Z = 0.298

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АвтоГарант

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (32.86%), рентабельность компании (8.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АвтоГарант

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить