Общество с ограниченной ответственностью "ЗооМир" ИНН:1326211619 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86227017 ОКВЭД:85.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года29242721112104
11504 Основные средства на конец предыдущего года2721112104138
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года292427211120
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года27211121040
12103 Запасы на конец отчетного года2179183123851163
12104 Запасы на конец предыдущего года183123851163856
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года180388498114
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года38849810421
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года19318359355
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года18358355157
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2552240229420
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2402294116320
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5476512230531736
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5122305317361171
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1887296028691727
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года296028691727850
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2524202000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2020000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2524202000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2020000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2111500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года11500300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1044141349
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14134921
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10651421840
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года14218490
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5476512230531736
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5122305317361171
21103 Выручка за отчетный год1772313950104107430
21104 Выручка за предыдущий год139501041074303407
21203 Себестоимость продаж за отчетный год177281252568556347
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12525910054132850
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-5142535550
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1425131020210
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-5142513100
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1425131010830
23303 Проценты к уплате за отчетный год241276913
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2769138
23503 Прочие расходы за отчетный год7151058109149
23504 Прочие расходы за предыдущий год99015914961
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-9619111920
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год15911429210
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1120043
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год68000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1073911143878
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год911142878488

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЗооМир

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЗооМир

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЗооМир

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1073)/Стоимость активов (5476) = -19.59 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЗооМир

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-5)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17728+0+0) = -0.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЗооМир

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-5)/Выручка (17723) = -0.03 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЗооМир

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1073)/Выручка (17723) = -6.05 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЗооМир

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.4

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЗооМир

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.35

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЗооМир

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЗооМир

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.34

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.34<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЗооМир

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.275

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.196

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.175

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.526

Индекс Альтмана Z = 0.541

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЗооМир

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.18), коэффициент быстрой ликвидности (0.35), коэффициент текущей ликвидности (2.4), коэффициент наличия собственных средств (0.34), рентабельность продукции (-0.03%), рентабельность компании (-6.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*2+0.15*3+0.1*3=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЗооМир

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить