Общество с ограниченной ответственностью "ЭВЕРЕСТ-М" ИНН:1326211680 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86227322 ОКВЭД:74.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года12811162689
12104 Запасы на конец предыдущего года11626890
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года245251219
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2512190
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года27428
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4280
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года15681417936
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14179360
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15681417936
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14179360
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года18343
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года34130
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года183413
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года34130
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15501383923
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13839230
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года15501383923
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года13839230
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15681417936
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14179360
21103 Выручка за отчетный год22729491077
21104 Выручка за предыдущий год94910770
21203 Себестоимость продаж за отчетный год42500
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год18479491077
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год94910770
22103 Коммерческие расходы за отчетный год18119111050
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год91110500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год363827
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год38270
23503 Прочие расходы за отчетный год13812
23504 Прочие расходы за предыдущий год8120
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год233015
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год30150
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год562
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год620
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год182413
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год24130
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год182413
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год24130

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЭВЕРЕСТ-М

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЭВЕРЕСТ-М

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЭВЕРЕСТ-М

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (18)/Стоимость активов (1568) = 1.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЭВЕРЕСТ-М

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (36)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (425+1811+0) = 1.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЭВЕРЕСТ-М

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (36)/Выручка (2272) = 1.58 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЭВЕРЕСТ-М

Рентабельность компании

Чистая прибыль (18)/Выручка (2272) = 0.79 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЭВЕРЕСТ-М

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭВЕРЕСТ-М

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭВЕРЕСТ-М

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭВЕРЕСТ-М

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЭВЕРЕСТ-М

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.011

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.011

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.015

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.012

Индекс Альтмана Z = 0.221

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЭВЕРЕСТ-М

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.18), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (1.58%), рентабельность компании (0.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЭВЕРЕСТ-М

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить