Общество с ограниченной ответственностью "ТрансКом - М" ИНН:1326212002 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86228445 ОКВЭД:63.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года194499
12104 Запасы на конец предыдущего года49942
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11961066488
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1066487453
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года78885
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года885197
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года14681123582
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1123581692
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14681123581
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1123581692
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года857632580
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года632580684
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года35900
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года35900
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2304580
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года45800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года23331
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3318
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2534911
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года49118
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14681123581
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1123581692
21103 Выручка за отчетный год19611786661
21104 Выручка за предыдущий год1786661651
21203 Себестоимость продаж за отчетный год16531516938
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1516938698
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год308270-277
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год270-277-47
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год308270-277
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год270-277-47
23303 Проценты к уплате за отчетный год49250
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2500
23403 Прочие доходы за отчетный год67661
23404 Прочие доходы за предыдущий год7661820
23503 Прочие расходы за отчетный год10489113
23504 Прочие расходы за предыдущий год89113476
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год161163271
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год163271297
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год19180
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год142145271
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год145271297

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТрансКом - М

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТрансКом - М

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТрансКом - М

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (142)/Стоимость активов (1468) = 9.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТрансКом - М

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (308)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1653+0+0) = 18.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТрансКом - М

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (308)/Выручка (1961) = 15.71 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТрансКом - М

Рентабельность компании

Чистая прибыль (142)/Выручка (1961) = 7.24 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТрансКом - М

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.8

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТрансКом - М

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТрансКом - М

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТрансКом - М

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТрансКом - М

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.984

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.097

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.11

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.4

Индекс Альтмана Z = 8.98

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТрансКом - М

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.31), коэффициент быстрой ликвидности (5.04), коэффициент текущей ликвидности (5.8), коэффициент наличия собственных средств (0.58), рентабельность продукции (15.71%), рентабельность компании (7.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТрансКом - М

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить