Территориальное общественное самоуправление "Фурмановский" ИНН:1326212108 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86228623 ОКВЭД:91.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года151111
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года111151
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года151116
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года111656
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года151116
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года111656
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9615
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года61532
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года652
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5224
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года652
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5224
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года151116
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года111656
21103 Выручка за отчетный год243722852292
21104 Выручка за предыдущий год228522922238
21203 Себестоимость продаж за отчетный год237122332257
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год223322571974
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год665235
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5235264
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год665235
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5235264
23503 Прочие расходы за отчетный год323232
23504 Прочие расходы за предыдущий год3232122
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год34203
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год203142
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4203
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год203142

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Территориальное общественное самоуправление Фурмановский

Прибыль

Прибыль Территориальное общественное самоуправление Фурмановский

Чистые активы

Чистые активы Территориальное общественное самоуправление Фурмановский

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4)/Стоимость активов (15) = 26.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Территориальное общественное самоуправление Фурмановский

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (66)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2371+0+0) = 2.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Территориальное общественное самоуправление Фурмановский

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (66)/Выручка (2437) = 2.71 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Территориальное общественное самоуправление Фурмановский

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4)/Выручка (2437) = 0.16 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Территориальное общественное самоуправление Фурмановский

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Территориальное общественное самоуправление Фурмановский

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Территориальное общественное самоуправление Фурмановский

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Территориальное общественное самоуправление Фурмановский

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Территориальное общественное самоуправление Фурмановский

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.6

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.267

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 2.267

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.5

Индекс Альтмана Z = 21.616

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Территориальное общественное самоуправление Фурмановский

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.5), коэффициент быстрой ликвидности (2.5), коэффициент текущей ликвидности (2.5), коэффициент наличия собственных средств (0.6), рентабельность продукции (2.71%), рентабельность компании (0.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Территориальное общественное самоуправление Фурмановский

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить