Общество с ограниченной ответственностью "Продукт плюс" ИНН:1326212161 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86228818 ОКВЭД:52.27

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2061530
12104 Запасы на конец предыдущего года15300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9707024
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года702434
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года107580
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5803
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12839134
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года913437
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12839134
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года913437
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года275-1037
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года38200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года90163814
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года638140
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года128363814
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года638140
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12839134
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года913437
21103 Выручка за отчетный год18970152740
21104 Выручка за предыдущий год1527400
21203 Себестоимость продаж за отчетный год18367146810
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1468106
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6035930
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5930-6
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6035930
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5930-6
23503 Прочие расходы за отчетный год1311747
23504 Прочие расходы за предыдущий год17470
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год472576-47
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год576-47-6
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1151150
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год11500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год357461-47
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год461-47-6

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Продукт плюс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Продукт плюс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Продукт плюс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (357)/Стоимость активов (1283) = 27.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Продукт плюс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (603)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18367+0+0) = 3.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Продукт плюс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (603)/Выручка (18970) = 3.18 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Продукт плюс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (357)/Выручка (18970) = 1.88 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Продукт плюс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Продукт плюс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Продукт плюс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Продукт плюс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Продукт плюс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.298

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.278

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.368

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 5.334

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Продукт плюс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (0.84), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (3.18%), рентабельность компании (1.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Продукт плюс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить