Территориальное общественное самоуправление "Московский" ИНН:1326212242 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86229150 ОКВЭД:91.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года384563
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года456327
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1176
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7615
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года495269
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года526942
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года495269
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года526942
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года444967
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года496742
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года532
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года320
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года532
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года320
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года495269
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года526942
21103 Выручка за отчетный год1080913874
21104 Выручка за предыдущий год913874910
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1051889756
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год889756808
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2924118
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год24118102
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2924118
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год24118102
23503 Прочие расходы за отчетный год213522
23504 Прочие расходы за предыдущий год352215
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8-1196
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-119687
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-4-1196
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-119687

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Территориальное общественное самоуправление Московский

Прибыль

Прибыль Территориальное общественное самоуправление Московский

Чистые активы

Чистые активы Территориальное общественное самоуправление Московский

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-4)/Стоимость активов (49) = -8.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Территориальное общественное самоуправление Московский

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (29)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1051+0+0) = 2.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Территориальное общественное самоуправление Московский

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (29)/Выручка (1080) = 2.69 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Территориальное общественное самоуправление Московский

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-4)/Выручка (1080) = -0.37 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Территориальное общественное самоуправление Московский

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.8

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Территориальное общественное самоуправление Московский

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 9.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Территориальное общественное самоуправление Московский

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Территориальное общественное самоуправление Московский

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Территориальное общественное самоуправление Московский

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.898

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.082

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.163

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.8

Индекс Альтмана Z = 15.959

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Территориальное общественное самоуправление Московский

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.2), коэффициент быстрой ликвидности (9.8), коэффициент текущей ликвидности (9.8), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (2.69%), рентабельность компании (-0.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Территориальное общественное самоуправление Московский

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить