Территориальное общественное самоуправление "Юго-Западный" ИНН:1326212250 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86228994 ОКВЭД:91.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1010
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года181213
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года121330
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года181313
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года131340
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года181313
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года131341
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года21212
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года121210
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1511
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1131
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1511
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1131
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года181313
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года131341
21103 Выручка за отчетный год319432163156
21104 Выручка за предыдущий год321631563161
21203 Себестоимость продаж за отчетный год314731463091
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год314630912842
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год477065
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7065319
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год477065
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7065319
23503 Прочие расходы за отчетный год373836
23504 Прочие расходы за предыдущий год383646
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год103229
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3229273
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год103229
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3229273

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Территориальное общественное самоуправление Юго-Западный

Прибыль

Прибыль Территориальное общественное самоуправление Юго-Западный

Чистые активы

Чистые активы Территориальное общественное самоуправление Юго-Западный

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (10)/Стоимость активов (18) = 55.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Территориальное общественное самоуправление Юго-Западный

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (47)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3147+0+0) = 1.49 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Территориальное общественное самоуправление Юго-Западный

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (47)/Выручка (3194) = 1.47 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Территориальное общественное самоуправление Юго-Западный

Рентабельность компании

Чистая прибыль (10)/Выручка (3194) = 0.31 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Территориальное общественное самоуправление Юго-Западный

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.2

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.2<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Территориальное общественное самоуправление Юго-Западный

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Территориальное общественное самоуправление Юго-Западный

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Территориальное общественное самоуправление Юго-Западный

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Территориальное общественное самоуправление Юго-Западный

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.167

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.556

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.556

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.133

Индекс Альтмана Z = 6.784

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Территориальное общественное самоуправление Юго-Западный

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.2), коэффициент быстрой ликвидности (1.2), коэффициент текущей ликвидности (1.2), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (1.47%), рентабельность компании (0.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Территориальное общественное самоуправление Юго-Западный

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить