Общество с ограниченной ответственностью "ТехЭлектро" ИНН:1326212299 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86229172 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года23062300
11504 Основные средства на конец предыдущего года623000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года23062300
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года623000
12103 Запасы на конец отчетного года30126551224466
12104 Запасы на конец предыдущего года6551224466198
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года3135316240
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года53162400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6826687871637980
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6878716379157417
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года3000200000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года2000000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2791926612457
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года192661245795
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1430330
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года135731025697050
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года102569705109030
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1380310879970510903
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года108799705109037710
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7023472937960
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4729379631890
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7033473938063199
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4739380631991946
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5103483148294579
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4831482945793648
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1667130910703125
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1309107031252116
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6770614058990
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6140589977040
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1380310879970510903
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года108799705109037710
21103 Выручка за отчетный год32815274793031428841
21104 Выручка за предыдущий год27479303142884125048
21203 Себестоимость продаж за отчетный год26028222672464226720
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год22267246422277523353
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6787521256720
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5212567260660
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3570381343520
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3813435239450
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3217139913200
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1399132021210
23203 Проценты к получению за отчетный год86000
23303 Проценты к уплате за отчетный год433462517481
23304 Проценты к уплате за предыдущий год462517481388
23403 Прочие доходы за отчетный год52336210
23404 Прочие доходы за предыдущий год3362100
23503 Прочие расходы за отчетный год53766072
23504 Прочие расходы за предыдущий год766072231
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год286911977640
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год119776415680
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год575245157316
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год245157316251
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год22949526071252
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9526071252825
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год22949526070
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год95260712520
32003 Величина капитала на 31101000
32007 Величина капитала на 314729379400
32008 Величина капитала на 314739380400
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))229495200
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)229495200
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))229495200
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)229495200
33003 Величина капитала на 31101000
33007 Величина капитала на 317023472900
33008 Величина капитала на 317033473900
36003 Чистые активы на 317033473900
36004 Чистые активы на 314739380600
41103 Поступления – всего за отчетный год383073342600
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год369013282700
41193 Прочие поступления за отчетный год139837300
41203 Платежи – всего за отчетный год394203129500
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год379743042500
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год47046100
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год60000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год37120000
41293 Прочие платежи за отчетный год3867100
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-1113213100
43103 Поступления – всего за отчетный год5354000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год1154000
43123 Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год4200000
43203 Платежи – всего за отчетный год1154260000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год115440000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год4200-260000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период3087-46900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТехЭлектро

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТехЭлектро

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТехЭлектро

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2294)/Стоимость активов (13803) = 16.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТехЭлектро

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3217)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (26028+3570+0) = 10.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТехЭлектро

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3217)/Выручка (32815) = 9.8 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТехЭлектро

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2294)/Выручка (32815) = 6.99 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТехЭлектро

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.56

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТехЭлектро

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.05

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТехЭлектро

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТехЭлектро

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТехЭлектро

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.863

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.166

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.208

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.039

Индекс Альтмана Z = 8.691

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТехЭлектро

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (1.05), коэффициент текущей ликвидности (1.56), коэффициент наличия собственных средств (0.51), рентабельность продукции (9.8%), рентабельность компании (6.99%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТехЭлектро

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить