Открытое акционерное общество "Мордовский институт инженерных изысканий и проектирования" ИНН:1326212309 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:02496347 ОКВЭД:74.20.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8199579448385818
11504 Основные средства на конец предыдущего года5794483858187153
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года180913
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8199583348385827
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5812483858277166
12103 Запасы на конец отчетного года56610869524936
12104 Запасы на конец предыдущего года108695249367532
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года42339313413643428270
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года31198364342827020959
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года12000104700
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года103471858821397
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года717588213973093
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года43939451454431535063
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года45001443153506331996
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года52138509784915340890
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года50813491534089039162
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года18181181811818118181
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года18181181811818118181
13603 Резервный капитал на конец отчетного года1163917702373
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года917702373373
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года16184182051504912468
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года17967150491246811590
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года35528373033393231022
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года37065339323102230144
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года3056
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3056
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2225000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1438513672152219863
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года137451522198639012
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1661013672152219863
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года137451522198639012
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года52138509784915340890
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года50813491534089039162
21103 Выручка за отчетный год63944694745234049969
21104 Выручка за предыдущий год69474523404996947102
21203 Себестоимость продаж за отчетный год63181558334759347374
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год55794475934737444081
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7631364147472595
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год13680474725953021
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7631364147472595
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год13680474725953021
23203 Проценты к получению за отчетный год692900
23204 Проценты к получению за предыдущий год29000
23403 Прочие доходы за отчетный год3915559547793931
23404 Прочие доходы за предыдущий год5586477939313742
23503 Прочие расходы за отчетный год3220666739883406
23504 Прочие расходы за предыдущий год6698398834061362
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год15271259855383120
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год12597553831205401
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год43571701133647
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год717311336471139
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-1056582419
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-5668241956
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год53-51
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год3-511
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год12139-9-5
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год18-9-52
24603 Прочее за отчетный год113513121145
24604 Прочее за предыдущий год5131211454
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1095495142802324
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4926428023244261
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1095495142802324
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4926428023244261
32003 Величина капитала на 3118181181811818118181
32006 Величина капитала на 31917702373373
32007 Величина капитала на 3117967150491246811590
32008 Величина капитала на 3137065339323102230144
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1094495042801304
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1094495042801304
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1094495000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1094495000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))263115791370426
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)263115791370426
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))16467239050
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)16467239050
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))985856465426
33278 Дивиденды (ИТОГО)985856465426
33406 Изменение резервного капитала (Резервный капитал)2462153290
33407 Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))-246-215-3290
33003 Величина капитала на 3118181181811818118181
33006 Величина капитала на 311163917702373
33007 Величина капитала на 3116184182051504912468
33008 Величина капитала на 3135528373033393231022
36003 Чистые активы на 3135527373033393231022
36004 Чистые активы на 3137065339323102230144
41103 Поступления – всего за отчетный год75968770676182757875
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год54207712025169750712
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год3176466048324324
41193 Прочие поступления за отчетный год18585120552982839
41203 Платежи – всего за отчетный год88955758355687758738
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1500415495706910129
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год28797311062192527272
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год720800625
41293 Прочие платежи за отчетный год37946292342788320712
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-1298712324950-863
42103 Поступления – всего за отчетный год693700
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год693700
42203 Платежи – всего за отчетный год500408
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год500408
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год64370-408
43103 Поступления – всего за отчетный год14825667800
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год2225000
43193 Прочие поступления за отчетный год12600667800
43203 Платежи – всего за отчетный год158513112465426
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год985856465426
43293 Прочие платежи за отчетный год6001225600
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год13240-6434-465-426
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период317-51654485-1697

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Открытое акционерное общество Мордовский институт инженерных изысканий и проектирования

Прибыль

Прибыль Открытое акционерное общество Мордовский институт инженерных изысканий и проектирования

Чистые активы

Чистые активы Открытое акционерное общество Мордовский институт инженерных изысканий и проектирования

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1095)/Стоимость активов (52138) = 2.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Открытое акционерное общество Мордовский институт инженерных изысканий и проектирования

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (763)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (63181+0+0) = 1.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Открытое акционерное общество Мордовский институт инженерных изысканий и проектирования

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (763)/Выручка (63944) = 1.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Открытое акционерное общество Мордовский институт инженерных изысканий и проектирования

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1095)/Выручка (63944) = 1.71 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Открытое акционерное общество Мордовский институт инженерных изысканий и проектирования

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.65

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Открытое акционерное общество Мордовский институт инженерных изысканий и проектирования

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Открытое акционерное общество Мордовский институт инженерных изысканий и проектирования

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Открытое акционерное общество Мордовский институт инженерных изысканий и проектирования

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Открытое акционерное общество Мордовский институт инженерных изысканий и проектирования

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.567

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.021

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.029

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.139

Индекс Альтмана Z = 6.229

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Открытое акционерное общество Мордовский институт инженерных изысканий и проектирования

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (2.61), коэффициент текущей ликвидности (2.65), коэффициент наличия собственных средств (0.68), рентабельность продукции (1.19%), рентабельность компании (1.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Открытое акционерное общество Мордовский институт инженерных изысканий и проектирования

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить