Общество с ограниченной ответственностью "БлескСервис-Саранск" ИНН:1326212549 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86229918 ОКВЭД:74.70.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года44
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4551609
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16092538
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года111189
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года189108
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5661802
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года18022650
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5661802
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года18022649
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года55990
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9901845
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года511813
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года813714
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года511813
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года813804
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5661802
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года18022649
21103 Выручка за отчетный год807526516
21104 Выручка за предыдущий год2651621895
21203 Себестоимость продаж за отчетный год886827034
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2703421422
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-793-518
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-518473
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-793-518
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-518473
23503 Прочие расходы за отчетный год143337
23504 Прочие расходы за предыдущий год337307
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-936-855
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-855166
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-936-855
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-855166

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью БлескСервис-Саранск

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью БлескСервис-Саранск

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью БлескСервис-Саранск

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-936)/Стоимость активов (566) = -165.37 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью БлескСервис-Саранск

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-793)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8868+0+0) = -8.94 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью БлескСервис-Саранск

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-793)/Выручка (8075) = -9.82 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью БлескСервис-Саранск

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-936)/Выручка (8075) = -11.59 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью БлескСервис-Саранск

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.11

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.11<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БлескСервис-Саранск

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БлескСервис-Саранск

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БлескСервис-Саранск

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью БлескСервис-Саранск

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.097

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.654

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.654

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.108

Индекс Альтмана Z = -15.757

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью БлескСервис-Саранск

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.22), коэффициент быстрой ликвидности (1.11), коэффициент текущей ликвидности (1.11), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (-9.82%), рентабельность компании (-11.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью БлескСервис-Саранск

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить