Общество с ограниченной ответственностью "Промхимснаб" ИНН:1326212651 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63970432 ОКВЭД:51.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года3073819
12104 Запасы на конец предыдущего года38190
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года111
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года103019
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4105139
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года513920
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4105139
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года513920
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года181717
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года171710
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года282727
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года272720
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3822412
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года24120
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3822412
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года24120
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4105139
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года513920
21103 Выручка за отчетный год6400
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год200
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год100
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Промхимснаб

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Промхимснаб

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Промхимснаб

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1)/Стоимость активов (410) = 0.24 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Промхимснаб

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (62+0+0) = 3.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Промхимснаб

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2)/Выручка (64) = 3.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Промхимснаб

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1)/Выручка (64) = 1.56 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Промхимснаб

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.07

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.07<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Промхимснаб

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.27

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Промхимснаб

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Промхимснаб

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Промхимснаб

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.068

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.073

Индекс Альтмана Z = 0.563

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Промхимснаб

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.27), коэффициент текущей ликвидности (1.07), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (3.13%), рентабельность компании (1.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Промхимснаб

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить