Общество с ограниченной ответственностью "ЛИГА-М" ИНН:1326212690 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63970610 ОКВЭД:45.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года5550
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года5500
11503 Основные средства на конец отчетного года16071914689326
11504 Основные средства на конец предыдущего года1914689395336
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года412200
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года122000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года161619317140
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года19317143950
12103 Запасы на конец отчетного года1002971051758512734576
12104 Запасы на конец предыдущего года105175851273428044424
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года210213661040
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1366104320
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1237251182675830549053
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года118267583054642025410
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года723836169480340
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года361694803413730
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1880827813220439
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2781322043913364
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2521702637581947900
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года263758194790825430
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года25378626568919550484394
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2656891955048293883928
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2020200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2020200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2670247121650
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2471216514360
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2690249121851276
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года249121851456623
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года23150175516811607
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1755168116072474
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года22794626144319163881511
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2614431916387987580831
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2510962631981933190
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года263198193319814820
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года25378626568919550484394
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2656891955048293883928
21103 Выручка за отчетный год181612219061131776110837
21104 Выручка за предыдущий год21906113177611083772421
21203 Себестоимость продаж за отчетный год175021222963130414109940
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год22296313041410656572226
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6591-390213620
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-3902136242720
22203 Управленческие расходы за отчетный год7995420719230
22204 Управленческие расходы за предыдущий год4207192330830
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1404-8109-5610
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-8109-56111890
23203 Проценты к получению за отчетный год1378518723630
23204 Проценты к получению за предыдущий год51872363310
23303 Проценты к уплате за отчетный год2047474141
23304 Проценты к уплате за предыдущий год7474141152
23403 Прочие доходы за отчетный год816028992206450
23404 Прочие доходы за предыдущий год28992206419524
23503 Прочие расходы за отчетный год734125234449161
23504 Прочие расходы за предыдущий год25234449211312
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год58976214850
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год762148512870
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год272453445384
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год453445446243
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год1543011480
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год3011481890
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3173091040661
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год309104084112
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год31730910400
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год30910408410

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЛИГА-М

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЛИГА-М

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЛИГА-М

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (317)/Стоимость активов (253786) = 0.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЛИГА-М

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1404)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (175021+0+7995) = -0.77 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЛИГА-М

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1404)/Выручка (181612) = -0.77 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЛИГА-М

Рентабельность компании

Чистая прибыль (317)/Выручка (181612) = 0.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЛИГА-М

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.98

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛИГА-М

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.57

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.57<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛИГА-М

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛИГА-М

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЛИГА-М

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.095

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.011

Индекс Альтмана Z = 0.651

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЛИГА-М

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.57), коэффициент текущей ликвидности (0.98), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (-0.77%), рентабельность компании (0.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЛИГА-М

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить