Общество с ограниченной ответственностью "Агора" ИНН:1326212838 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63971058 ОКВЭД:52.25.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года5433730
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года3373170
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5433730
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3373170
12103 Запасы на конец отчетного года216360385405
12104 Запасы на конец предыдущего года360385405374
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2163604230
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3604234050
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года270393496422
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года393496422451
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1001001000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1001001000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-524-527-5320
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-527-532-5350
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-424-427-432-435
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-427-432-435-143
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5000459572
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года194820469285
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года82046928521
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6948209280
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8209288570
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года270393496422
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года393496422451
21103 Выручка за отчетный год2389439430312157
21104 Выручка за предыдущий год4394303121573363
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1942346022962434
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3460229616593601
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4479347350
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9347354980
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4329117210
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год9117217750
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1523140
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2314-2770
23503 Прочие расходы за отчетный год12181115
23504 Прочие расходы за предыдущий год18111532
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3530
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год53-2920
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год353-292
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год53-292-286
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3530
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год53-2920

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Агора

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Агора

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Агора

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3)/Стоимость активов (270) = 1.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Агора

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (15)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1942+432+0) = 0.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Агора

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (15)/Выручка (2389) = 0.63 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Агора

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3)/Выручка (2389) = 0.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Агора

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.31

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агора

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агора

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агора

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.57

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Агора

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.081

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.011

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.011

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.611

Индекс Альтмана Z = -0

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Агора

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.31), коэффициент наличия собственных средств (-1.57), рентабельность продукции (0.63%), рентабельность компании (0.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Агора

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить