Общество с ограниченной ответственностью "Энерголайф" ИНН:1326212845 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63971041 ОКВЭД:51.87.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года61362277
12104 Запасы на конец предыдущего года22772497
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года40723114
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года31143903
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года366503
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года503377
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года350
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года105745929
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года59296777
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года105745929
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года59296777
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1256890
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года890552
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1266900
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года900562
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года6070
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года87015029
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года50296215
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года93085029
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года50296215
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года105745929
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года59296777
21103 Выручка за отчетный год2616519956
21104 Выручка за предыдущий год1995613639
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1769817579
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1757910101
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год84672377
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год23773538
22103 Коммерческие расходы за отчетный год79611944
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год19442953
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год506433
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год433585
23404 Прочие доходы за предыдущий год50
23503 Прочие расходы за отчетный год2616
23504 Прочие расходы за предыдущий год1612
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год480422
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год422573
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год9685
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год85115
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-10
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год384337
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год337458
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год384337
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год337458

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Энерголайф

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Энерголайф

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Энерголайф

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (384)/Стоимость активов (10574) = 3.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Энерголайф

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (506)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17698+7961+0) = 1.97 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Энерголайф

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (506)/Выручка (26165) = 1.93 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Энерголайф

Рентабельность компании

Чистая прибыль (384)/Выручка (26165) = 1.47 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Энерголайф

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.14

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.14<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Энерголайф

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.48

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Энерголайф

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Энерголайф

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Энерголайф

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.177

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.036

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.045

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.136

Индекс Альтмана Z = 1.724

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.724<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Энерголайф

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.48), коэффициент текущей ликвидности (1.14), коэффициент наличия собственных средств (0.12), рентабельность продукции (1.93%), рентабельность компании (1.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Энерголайф

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить