Общество с ограниченной ответственностью "ДЕНОЛ" ИНН:1326212852 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63971035 ОКВЭД:51.87.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1929195025902787
12104 Запасы на конец предыдущего года1950259027871017
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5020506856844995
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5068568449954164
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2325109382
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2510938282
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6972704383830
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7043838381640
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6972704383838164
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7043838381645263
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1498149014180
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1490141813930
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1508150014281403
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года150014281403752
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5464554369556761
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5543695567614511
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5464554369550
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5543695567610
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6972704383838164
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7043838381645263
21103 Выручка за отчетный год1642018307716202
21104 Выручка за предыдущий год201830771620211639
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1031770264015359
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год177030461268611047
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год612484370
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2483135160
22103 Коммерческие расходы за отчетный год511584060
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год158026730
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1090310
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год90318430
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1090310
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год90318140
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2186163
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год186163115
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год87225651
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7225651460
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год872250
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год72256510

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ДЕНОЛ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ДЕНОЛ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ДЕНОЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8)/Стоимость активов (6972) = 0.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ДЕНОЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (10)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (103+51+0) = 6.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ДЕНОЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (10)/Выручка (164) = 6.1 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ДЕНОЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8)/Выручка (164) = 4.88 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ДЕНОЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.28

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.28<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДЕНОЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДЕНОЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДЕНОЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ДЕНОЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.216

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.276

Индекс Альтмана Z = 1.717

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.717<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ДЕНОЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.92), коэффициент текущей ликвидности (1.28), коэффициент наличия собственных средств (0.22), рентабельность продукции (6.1%), рентабельность компании (4.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ДЕНОЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить