Общество с ограниченной ответственностью "СИМ" ИНН:1326213038 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63971495 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года469519605185
11504 Основные средства на конец предыдущего года519605185118
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года161699
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года16999
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4855356140
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5356141940
12103 Запасы на конец отчетного года9837948357113348
12104 Запасы на конец предыдущего года9483571133481110
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8133873855402142
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8738554021411900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года84734613231009
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3461323100925
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года6900
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года9010
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1882318576125740
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года185761257464990
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1930819111131886693
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года191111318866933162
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года391425459300
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года25459305730
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года39242555940583
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года255594058353
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года628900264879
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1538415928113485846
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года159281134858462230
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1538416556122480
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года165561224861100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1930819111131886693
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года191111318866933162
21103 Выручка за отчетный год14180154441131412819
21104 Выручка за предыдущий год15444113141281910267
21203 Себестоимость продаж за отчетный год46824470384612206
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год44703846694510132
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год94981097474680
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10974746858740
22103 Коммерческие расходы за отчетный год7221913071510
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год9130715152610
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год227718443170
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год18443176130
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год227718443190
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год18443196150
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год22771844319615
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1844319615152
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год227718443190
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год18443196150

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СИМ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СИМ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СИМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2277)/Стоимость активов (19308) = 11.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СИМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2277)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4682+7221+0) = 19.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СИМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2277)/Выручка (14180) = 16.06 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СИМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2277)/Выручка (14180) = 16.06 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СИМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.22

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.22<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СИМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.58

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.58<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СИМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СИМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СИМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.178

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.118

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.118

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.255

Индекс Альтмана Z = 2.613

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СИМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.58), коэффициент текущей ликвидности (1.22), коэффициент наличия собственных средств (0.2), рентабельность продукции (16.06%), рентабельность компании (16.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СИМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить