Общество с ограниченной ответственностью "Полаир-Техно" ИНН:1326213503 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:63973181 ОКВЭД:51.87

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года384236087322034
12104 Запасы на конец предыдущего года360873220343275
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года83810941643561
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года109416435041629
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3454342
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года43425
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5025470623780
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4706237826370
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5025470623782637
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4706237826374909
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10669137117
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9137117-610
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1573168919382248
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1689193822480
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1573168919380
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1689193822480
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года450100
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года19362103369320
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года21033693205519
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года238621043690
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года21043693720
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5025470623782637
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4706237826374909
21103 Выручка за отчетный год17047245692577618526
21104 Выручка за предыдущий год24569257761852614911
21203 Себестоимость продаж за отчетный год16832232562469418347
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год23256257261802615511
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год215131310820
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1313505000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2151313500
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1313501790
23403 Прочие доходы за отчетный год45440
23404 Прочие доходы за предыдущий год54400
23503 Прочие расходы за отчетный год2926618170
23504 Прочие расходы за предыдущий год2661817020
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1901052760
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10527690
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год38210152
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2101520
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год152842617
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год842617-620

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Полаир-Техно

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Полаир-Техно

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Полаир-Техно

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (152)/Стоимость активов (5025) = 3.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Полаир-Техно

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (215)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16832+0+0) = 1.28 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Полаир-Техно

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (215)/Выручка (17047) = 1.26 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Полаир-Техно

Рентабельность компании

Чистая прибыль (152)/Выручка (17047) = 0.89 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Полаир-Техно

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.11

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Полаир-Техно

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.5

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.5<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Полаир-Техно

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Полаир-Техно

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Полаир-Техно

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.615

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.03

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.038

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.269

Индекс Альтмана Z = 4.67

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Полаир-Техно

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.14), коэффициент быстрой ликвидности (0.5), коэффициент текущей ликвидности (2.11), коэффициент наличия собственных средств (0.21), рентабельность продукции (1.26%), рентабельность компании (0.89%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Полаир-Техно

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить