Общество с ограниченной ответственностью "Ломбард "Лунный свет" ИНН:1326213630 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63973488 ОКВЭД:65.22.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года2501000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2501020
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года87159601661
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года159608588
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1553177910330
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года177910339300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8139816838
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3981683826
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1721233612610
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2336126116990
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4222233612631709
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года233612631709614
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2695202011500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2020115015130
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2705203011601523
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года203011601523320
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года12030100
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года12030100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3146393186
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года639318655
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года243000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года314306930
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года306931860
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4222233612631709
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года233612631709614
21103 Выручка за отчетный год2625488042944128
21104 Выручка за предыдущий год4880429441281912
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1678209218012595
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2092180116561396
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год947278824930
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2788249324720
22204 Управленческие расходы за предыдущий год160815779390
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год94711809160
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год118091615330
23403 Прочие доходы за отчетный год5121313
23404 Прочие доходы за предыдущий год12131312
23503 Прочие расходы за отчетный год46472537
23504 Прочие расходы за предыдущий год47253779
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год90611459040
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год114590415090
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год181229181302
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год22918130291
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7259167231207
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9167231207358
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год7259167230
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год91672312070
32003 Величина капитала на 311010100
32007 Величина капитала на 312020115015130
32008 Величина капитала на 312030116015230
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6759167230
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)6759167230
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6759167230
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)6759167230
33003 Величина капитала на 311010100
33007 Величина капитала на 312695202011500
33008 Величина капитала на 312705203011600
36003 Чистые активы на 312705203011600
36004 Чистые активы на 312030116015230
41103 Поступления – всего за отчетный год2543921553179350
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год4781487942940
41193 Прочие поступления за отчетный год2065816674136410
41203 Платежи – всего за отчетный год2575621323178060
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2643422310
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год9999869550
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1812291800
41293 Прочие платежи за отчетный год2431219766164400
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-3172301290
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-3172301290

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ломбард Лунный свет

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ломбард Лунный свет

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ломбард Лунный свет

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (725)/Стоимость активов (4222) = 17.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ломбард Лунный свет

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (947)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1678+0+0) = 56.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ломбард Лунный свет

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (947)/Выручка (2625) = 36.08 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ломбард Лунный свет

Рентабельность компании

Чистая прибыль (725)/Выручка (2625) = 27.62 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ломбард Лунный свет

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.54

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ломбард Лунный свет

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.54

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.54<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ломбард Лунный свет

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ломбард Лунный свет

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ломбард Лунный свет

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.333

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.172

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.215

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.783

Индекс Альтмана Z = 6.062

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ломбард Лунный свет

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.26), коэффициент быстрой ликвидности (0.54), коэффициент текущей ликвидности (0.54), коэффициент наличия собственных средств (0.64), рентабельность продукции (36.08%), рентабельность компании (27.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ломбард Лунный свет

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить