Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "ЦЕНТР" ИНН:1326213648 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63973531 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года331658613733
12104 Запасы на конец предыдущего года658613733504
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3632330722981399
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3307229813992599
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года62497507110
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года497507110388
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4025446234180
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4462341822420
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4025446234182242
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4462341822423491
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2502502500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2502502500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года17787700
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года87706360
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года427337320886
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года337320886725
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3598412530981065
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4125309810652766
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3598412530980
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4125309813560
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4025446234182242
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4462341822423491
21103 Выручка за отчетный год2711925650242397682
21104 Выручка за предыдущий год2565024239768211967
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2669625299237807399
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2529923780739912040
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4233514590
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3514592830
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4233514590
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3514592830
23503 Прочие расходы за отчетный год26027494872
23504 Прочие расходы за предыдущий год2749487253
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год16377-4890
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год77-4892110
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год73607750
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год607750124
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9017-566161
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год17-566161-250
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год9017-5660
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год17-5661610

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация ЦЕНТР

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация ЦЕНТР

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация ЦЕНТР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (90)/Стоимость активов (4025) = 2.24 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация ЦЕНТР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (423)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (26696+0+0) = 1.58 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация ЦЕНТР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (423)/Выручка (27119) = 1.56 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация ЦЕНТР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (90)/Выручка (27119) = 0.33 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация ЦЕНТР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.12

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.12<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация ЦЕНТР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация ЦЕНТР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация ЦЕНТР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация ЦЕНТР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.106

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.022

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.04

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.119

Индекс Альтмана Z = 1.161

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.161<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация ЦЕНТР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.03), коэффициент текущей ликвидности (1.12), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (1.56%), рентабельность компании (0.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация ЦЕНТР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить