ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ 2" ИНН:1326213800 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63974105 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8891001620
11504 Основные средства на конец предыдущего года8910016201282
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года3754257528516993
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года2575285169931139
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3762266438527613
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2664385276132421
12104 Запасы на конец предыдущего года352015161432533526
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года55152733935518945719
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года73393551894571945267
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года23182742
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2742490
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года9247933188864
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2479331888643285
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года574797716216367558950
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года771621636755895086846
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года612417982616752766563
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года798261675276656389267
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года160160160160
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года160160160160
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-47683-38525-38033-52336
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-38525-38033-52336-29945
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-47523-38365-37873-52176
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-38365-37873-52176-29785
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года10461910031610250080500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1003161025008050063300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года41451787510289438237
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года178751028943823754006
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года108764118191205394118737
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года118191205394118737119052
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года612417982616752766563
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года798261675276656389267
21103 Выручка за отчетный год27182030258709158995
21104 Выручка за предыдущий год182030258709158995243656
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год186683246369176304228770
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год27-465312340-17309
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-465312340-1730914886
22203 Управленческие расходы за отчетный год726188230013612
22204 Управленческие расходы за предыдущий год18823001361217565
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-699-653512040-30921
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-653512040-30921-2679
23303 Проценты к уплате за отчетный год522613653108918787
23304 Проценты к уплате за предыдущий год136531089187877699
23403 Прочие доходы за отчетный год2322421783105127393
23404 Прочие доходы за предыдущий год4217831051273939302
23503 Прочие расходы за отчетный год6694217541307415890
23504 Прочие расходы за предыдущий год21754130741589012642
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1029723619126-28205
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год23619126-28205-13718
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год880223321-211
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год223321-211602
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-6420
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год1180-276-41435854
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-276-414358540
24603 Прочее за отчетный год4145867638
24604 Прочее за предыдущий год458676380
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-9158-49214303-22391
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-49214303-22391-13718
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-9158-49214303-22391
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-49214303-22391-13718
32003 Величина капитала на 31160160160160
32007 Величина капитала на 31-38525-38033-52336-29945
32008 Величина капитала на 31-38365-37873-52176-29785
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))9158492022391
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)9158492022391
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))9158492022391
33218 Убыток (ИТОГО)9158492022391
33003 Величина капитала на 31160160160160
33007 Величина капитала на 31-47683-38525-38033-52336
33008 Величина капитала на 31-47523-38365-37873-52176
36003 Чистые активы на 31-47523-38365-37873-52176
36004 Чистые активы на 31-38365-37873-52176-29785
41103 Поступления – всего за отчетный год14680226776241092216270
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год14562213078231129212741
41193 Прочие поступления за отчетный год1181369899633529
41203 Платежи – всего за отчетный год12364224971263127233918
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год9888173862215527160170
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год551234052985954016
41293 Прочие платежи за отчетный год52115601864810945
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год23161805-22035-17648
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период2316-5-35-448

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ 2

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ 2

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ 2

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-9158)/Стоимость активов (61241) = -14.95 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ 2

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-699)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+726) = -96.28 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ 2

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-699)/Выручка (27) = -2588.89 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ 2

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-9158)/Выручка (27) = -33918.52 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ 2

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.53

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ 2

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.53

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.53<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ 2

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ 2

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.78

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ 2

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.871

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.15

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.168

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.437

Индекс Альтмана Z = 3.637

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ 2

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.53), коэффициент текущей ликвидности (0.53), коэффициент наличия собственных средств (-0.78), рентабельность продукции (-2588.89%), рентабельность компании (-33918.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ 2

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить