Общество с ограниченной ответственностью "ВОСТОК" ИНН:1326213937 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:63974430 ОКВЭД:51.53.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5158650
11504 Основные средства на конец предыдущего года586500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5158650
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года586500
12103 Запасы на конец отчетного года9048830667345643
12104 Запасы на конец предыдущего года8306673456433574
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года24345091367958
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года50913679583860
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года180488848932
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года488848932328
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11662930389490
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9303894975330
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11713936190147533
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9361901475337762
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года809638509282
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года638509282211
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года81884815410569
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4815410569889
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2716390880956682
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3908809566826662
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10904872385050
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8723850572510
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11713936190147533
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9361901475337762
21103 Выручка за отчетный год16156156531816616726
21104 Выручка за предыдущий год15653181661672611514
21203 Себестоимость продаж за отчетный год15927154571787416506
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15457178751650611277
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2291962920
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1962912200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2291962920
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1962912200
23403 Прочие доходы за отчетный год1274540
23404 Прочие доходы за предыдущий год745400
23503 Прочие расходы за отчетный год279349110
23504 Прочие расходы за предыдущий год934911029
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2141772970
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1772961100
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год47486339
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год48633940
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год16712923471
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год12923371161

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ВОСТОК

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ВОСТОК

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ВОСТОК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (167)/Стоимость активов (11713) = 1.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ВОСТОК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (229)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15927+0+0) = 1.44 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ВОСТОК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (229)/Выручка (16156) = 1.42 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ВОСТОК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (167)/Выручка (16156) = 1.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ВОСТОК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.07

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.07<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВОСТОК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВОСТОК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВОСТОК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ВОСТОК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.764

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.014

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.018

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.074

Индекс Альтмана Z = 5.256

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ВОСТОК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.24), коэффициент текущей ликвидности (1.07), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (1.42%), рентабельность компании (1.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ВОСТОК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить