Общество с ограниченной ответственностью "ПрофФинансСервис" ИНН:1326214190 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:63974950 ОКВЭД:65.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года24952596269810010
11504 Основные средства на конец предыдущего года25963767279915528
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2495259637670
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года25963767100100
12104 Запасы на конец предыдущего года3551
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1050191055761502197490
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10557610032715145101822
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года131365141
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года36514198
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1051501055821003960
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года105582100397976360
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года107645108178104163107646
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года108178104163107646117449
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-3301-3280-7319-7677
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-3280-7319-7677-12757
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года96137961379613727398
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года9613796137961370
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3921153061517814358
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года15306151781435897259
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года107025161674828
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1516748285549
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11094615322153450
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1532115345191860
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года107645108178104163107646
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года108178104163107646117449
21103 Выручка за отчетный год1851016512543910
21104 Выручка за предыдущий год101651254391017583
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7632265514344244
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год226571974203118231
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-578-1249-180
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1249-207218790
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-578-1249-20720
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1249-2072-3340
23303 Проценты к уплате за отчетный год1275413716895710074
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1371689571007411829
23403 Прочие доходы за отчетный год13435193464059114009
23404 Прочие доходы за предыдущий год19346127301140091043
23503 Прочие расходы за отчетный год124342134298567
23504 Прочие расходы за предыдущий год342134398567784
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2140393580
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год403935850340
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2140393584992
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год40393584992-12218

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ПрофФинансСервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ПрофФинансСервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ПрофФинансСервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-21)/Стоимость активов (107645) = -0.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ПрофФинансСервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-578)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (763+0+0) = -75.75 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ПрофФинансСервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-578)/Выручка (185) = -312.43 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ПрофФинансСервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-21)/Выручка (185) = -11.35 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ПрофФинансСервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.95

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПрофФинансСервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПрофФинансСервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПрофФинансСервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ПрофФинансСервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.017

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.03

Индекс Альтмана Z = -0.143

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ПрофФинансСервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.95), коэффициент текущей ликвидности (0.95), коэффициент наличия собственных средств (-0.03), рентабельность продукции (-312.43%), рентабельность компании (-11.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ПрофФинансСервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить