Общество с ограниченной ответственностью "Первое Рекламное Агентство" ИНН:1326214218 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63975056 ОКВЭД:74.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3141442119552662
11504 Основные средства на конец предыдущего года4421195526623706
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3141442119550
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4421195526620
12103 Запасы на конец отчетного года2832158615741344
12104 Запасы на конец предыдущего года158615741344707
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года25741819691505
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года41819691348828
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4114218765
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года14218765825
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3130214635620
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2146356236140
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6272656855176277
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6568551762766066
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3740366224130
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3662241311610
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3750367224231171
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3672242311711040
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года1111750
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года1175960
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1111750
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года117511170
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2302266518942715
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2665189427151929
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года20922111251260
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года22111251260929
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2511288630190
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2886301939880
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6272656855176277
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6568551762766066
21103 Выручка за отчетный год507289121173311704
21104 Выручка за предыдущий год8912117331170410008
21203 Себестоимость продаж за отчетный год486687431130011216
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год874311300112169064
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2061694330
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1694334880
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2061694330
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1694334880
23303 Проценты к уплате за отчетный год51484323
23304 Проценты к уплате за предыдущий год4843230
23404 Прочие доходы за предыдущий год13151000640
23503 Прочие расходы за отчетный год5218674221
23504 Прочие расходы за предыдущий год1227422176
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год103125013160
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год131413163080
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год256584177
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год658483-46
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7812491252131
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год12491252131914
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год78124912520
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год124912521310

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Первое Рекламное Агентство

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Первое Рекламное Агентство

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Первое Рекламное Агентство

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (78)/Стоимость активов (6272) = 1.24 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Первое Рекламное Агентство

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (206)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4866+0+0) = 4.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Первое Рекламное Агентство

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (206)/Выручка (5072) = 4.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Первое Рекламное Агентство

Рентабельность компании

Чистая прибыль (78)/Выручка (5072) = 1.54 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Первое Рекламное Агентство

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.25

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.25<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Первое Рекламное Агентство

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Первое Рекламное Агентство

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Первое Рекламное Агентство

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Первое Рекламное Агентство

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.466

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.012

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.016

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.487

Индекс Альтмана Z = 4.765

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Первое Рекламное Агентство

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.12), коэффициент текущей ликвидности (1.25), коэффициент наличия собственных средств (0.6), рентабельность продукции (4.06%), рентабельность компании (1.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Первое Рекламное Агентство

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить