Общество с ограниченной ответственностью "Био-Тек" ИНН:1326214313 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63975205 ОКВЭД:45.42

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года109267347
11504 Основные средства на конец предыдущего года2673470
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года109267347
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2673470
12103 Запасы на конец отчетного года2777485797
12104 Запасы на конец предыдущего года485797237
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года125748141015
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года481410150
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2064508
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6450828
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года405453632320
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года53632320265
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года416356302667
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года56302667265
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года27083884202
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года38842020
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года27183894212
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года389421210
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года8818811
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года188110
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года135717181424
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1718142435
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года144517362455
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года17362455255
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года416356302667
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года56302667265
21103 Выручка за отчетный год6969154373521
21104 Выручка за предыдущий год1543735210
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6235105462079
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1054620790
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год73448911442
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год489114420
22203 Управленческие расходы за отчетный год17939731217
22204 Управленческие расходы за предыдущий год97312170
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-10593918215
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год39182150
23503 Прочие расходы за отчетный год323213
23504 Прочие расходы за предыдущий год32130
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-10913886202
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год38862020
24603 Прочее за отчетный год851360
24604 Прочее за предыдущий год13600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-11763750202
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год37502020
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-11763750202
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год37502020

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Био-Тек

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Био-Тек

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Био-Тек

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1176)/Стоимость активов (4163) = -28.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Био-Тек

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1059)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6235+0+1793) = -13.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Био-Тек

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1059)/Выручка (6969) = -15.2 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Био-Тек

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1176)/Выручка (6969) = -16.87 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Био-Тек

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.81

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Био-Тек

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Био-Тек

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Био-Тек

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Био-Тек

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.648

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.282

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.262

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.881

Индекс Альтмана Z = 3.546

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Био-Тек

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.88), коэффициент текущей ликвидности (2.81), коэффициент наличия собственных средств (0.65), рентабельность продукции (-15.2%), рентабельность компании (-16.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Био-Тек

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить