Общество с ограниченной ответственностью "АгроСервис" ИНН:1326214384 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63975576 ОКВЭД:51.14.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года17000
11504 Основные средства на конец предыдущего года2371345420523
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года13760
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года7650
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1326113520
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года26113524250
12103 Запасы на конец отчетного года33271288042594421571
12104 Запасы на конец предыдущего года28804259442157115599
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года14514140
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года20933158461736316273
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года15846173631626922958
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года4007502500
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года75025000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2974464824031444
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4648240314447850
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года288412390
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года4123900
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5786750605461400
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5060546140392880
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года57880508664749239713
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года50866474923971346935
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5550
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5550
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6706619277010
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6192770161220
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6711619777066127
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6197770661271577
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года2220
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года2220
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2220
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2220
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года30030010000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года300100002650
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года50867443673878433584
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года44367387843358441082
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5116744667397840
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4466739784335840
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года57880508664749239713
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года50866474923971346935
21103 Выручка за отчетный год15165444801655150301
21104 Выручка за предыдущий год44480165515030137947
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10889314681088746941
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год31468108873382137179
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год42761301256640
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год130125664164800
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2336912120
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год6912125670
22203 Управленческие расходы за отчетный год33791195736780
22204 Управленческие расходы за предыдущий год119573678125530
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год66436417740
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год364177433600
23403 Прочие доходы за отчетный год1041723011211831
23404 Прочие доходы за предыдущий год7230112118281767
23503 Прочие расходы за отчетный год1063557516172063
23504 Прочие расходы за предыдущий год5575161720631976
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год642201912780
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2019127831280
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год128287295571
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год287295570165
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-591-106180
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год1100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год51417339842557
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год17339842557394
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год51417339840
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год173398425570

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АгроСервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АгроСервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АгроСервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (514)/Стоимость активов (57880) = 0.89 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АгроСервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (664)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10889+233+3379) = 4.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АгроСервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (664)/Выручка (15165) = 4.38 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АгроСервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (514)/Выручка (15165) = 3.39 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АгроСервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.12

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.12<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АгроСервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.47

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АгроСервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АгроСервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АгроСервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.121

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.011

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.131

Индекс Альтмана Z = 1.035

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АгроСервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.47), коэффициент текущей ликвидности (1.12), коэффициент наличия собственных средств (0.12), рентабельность продукции (4.38%), рентабельность компании (3.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АгроСервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить