Кредитный потребительский кооператив "Народная касса взаимопомощи г.Саранск" ИНН:1326214546 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63976191 ОКВЭД:65.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года323223
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года32270
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года13130
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года510
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года374691
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года46400
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года374691
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года46400
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года30058
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-90-12
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года213046
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года30240
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года161627
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года16160
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года161645
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года16160
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года374691
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года46400
23503 Прочие расходы за отчетный год1300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1300
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Кредитный потребительский кооператив Народная касса взаимопомощи г.Саранск

Прибыль

Прибыль Кредитный потребительский кооператив Народная касса взаимопомощи г.Саранск

Чистые активы

Чистые активы Кредитный потребительский кооператив Народная касса взаимопомощи г.Саранск

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-13)/Стоимость активов (37) = -35.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Кредитный потребительский кооператив Народная касса взаимопомощи г.Саранск

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Кредитный потребительский кооператив Народная касса взаимопомощи г.Саранск

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Кредитный потребительский кооператив Народная касса взаимопомощи г.Саранск

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-13)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Кредитный потребительский кооператив Народная касса взаимопомощи г.Саранск

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.31

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Кредитный потребительский кооператив Народная касса взаимопомощи г.Саранск

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Кредитный потребительский кооператив Народная касса взаимопомощи г.Саранск

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Кредитный потребительский кооператив Народная касса взаимопомощи г.Саранск

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Кредитный потребительский кооператив Народная касса взаимопомощи г.Саранск

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.568

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.351

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.351

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.313

Индекс Альтмана Z = 1.602

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.602<2.6)

Оценка риска банкротства Кредитный потребительский кооператив Народная касса взаимопомощи г.Саранск

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.31), коэффициент быстрой ликвидности (2.31), коэффициент текущей ликвидности (2.31), коэффициент наличия собственных средств (0.57), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Кредитный потребительский кооператив Народная касса взаимопомощи г.Саранск

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить