Общество с ограниченной ответственностью "СпецСервис" ИНН:1326214560 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63976162 ОКВЭД:74.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2109252028560
11504 Основные средства на конец предыдущего года2520285600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2109252029250
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года252029251010
12103 Запасы на конец отчетного года20080157602003440
12104 Запасы на конец предыдущего года1576020034410
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года62661700
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года617000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года69812879521468
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года128795214680
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года7456000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2141481302
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года14813020
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года290741781230860
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года17812308519110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года311832033260102011
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года20332601020112
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года656322-6680
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года322-668-7770
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года666332-658-767
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года332-658-767-364
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года39014002304334
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года30517196105269474
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года19610526847432
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года305172000066680
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года20000666827790
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года311832033260102011
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года20332601020112
21103 Выручка за отчетный год1502618874839472
21104 Выручка за предыдущий год188748394720
21203 Себестоимость продаж за отчетный год14520172947625518
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1729476253170
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год50615807690
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1580769-2450
22203 Управленческие расходы за отчетный год1872244510
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2244512010
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год31913563180
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1356318-4460
23203 Проценты к получению за отчетный год110000
23303 Проценты к уплате за отчетный год58912739
23304 Проценты к уплате за предыдущий год89127390
23403 Прочие доходы за отчетный год145117230
23404 Прочие доходы за предыдущий год1172300
23503 Прочие расходы за отчетный год1501467319
23504 Прочие расходы за предыдущий год14673190
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год41912381410
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1238141-5040
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год861790-101
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год179000
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-2-100
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-1000
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-6901010
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год333990110-403
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год990110-4030
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3339901100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год990110-4030

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СпецСервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СпецСервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СпецСервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (333)/Стоимость активов (31183) = 1.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СпецСервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (319)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14520+0+187) = 2.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СпецСервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (319)/Выручка (15026) = 2.12 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СпецСервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (333)/Выручка (15026) = 2.22 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СпецСервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.71

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СпецСервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СпецСервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СпецСервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СпецСервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.046

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.011

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.013

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.022

Индекс Альтмана Z = -0.155

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СпецСервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (0.71), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (2.12%), рентабельность компании (2.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СпецСервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить