Общество с ограниченной ответственностью "ЭФФЕКТ ГАРАНТИЯ" ИНН:1326214592 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63976297 ОКВЭД:73.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11203 Результаты исследований и разработок на конец отчетного года232300
11204 Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года232300
11503 Основные средства на конец отчетного года830023
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года10623230
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2323230
12103 Запасы на конец отчетного года65831895
12104 Запасы на конец предыдущего года83189523
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года77109110178
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10911017785
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года182210196
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года221019665
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1602142290
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2142293680
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года266237252391
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года237252391196
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4747470
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4747470
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года189901100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года901101310
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года236137157178
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года137157178145
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3010095213
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1009521350
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года30100950
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года100952130
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года266237252391
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года237252391196
21103 Выручка за отчетный год1150931527705
21104 Выручка за предыдущий год1044527740945
21203 Себестоимость продаж за отчетный год962872521678
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год872521678855
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1885960
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1726620
22103 Коммерческие расходы за отчетный год565900
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год59000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год132060
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1136620
23503 Прочие расходы за отчетный год55202614
23504 Прочие расходы за предыдущий год20261414
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год77-20-200
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год93-20680
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год77-20-2033
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год93-206876
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год77-20-200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год93-20680
41103 Поступления – всего за отчетный год114359300
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год94259300
41193 Прочие поступления за отчетный год201000
41203 Платежи – всего за отчетный год124557400
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год7496100
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год46049900
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год36000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-1021900
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1021900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЭФФЕКТ ГАРАНТИЯ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЭФФЕКТ ГАРАНТИЯ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЭФФЕКТ ГАРАНТИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (77)/Стоимость активов (266) = 28.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЭФФЕКТ ГАРАНТИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (132)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (962+56+0) = 12.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЭФФЕКТ ГАРАНТИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (132)/Выручка (1150) = 11.48 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЭФФЕКТ ГАРАНТИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (77)/Выручка (1150) = 6.7 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЭФФЕКТ ГАРАНТИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.33

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭФФЕКТ ГАРАНТИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭФФЕКТ ГАРАНТИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭФФЕКТ ГАРАНТИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЭФФЕКТ ГАРАНТИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.489

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.289

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.289

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.867

Индекс Альтмана Z = 14.352

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЭФФЕКТ ГАРАНТИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.6), коэффициент быстрой ликвидности (3.17), коэффициент текущей ликвидности (5.33), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (11.48%), рентабельность компании (6.7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЭФФЕКТ ГАРАНТИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить