Местное отделение Общероссийской общественно-государственной организации "Добровольное общество содействия армии, авиации и флоту России" городского округа Саранск Республики Мордовия ИНН:1326215275 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:21648099 ОКВЭД:80.41.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1164289270
11504 Основные средства на конец предыдущего года289270400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1164289272
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года289272400
12103 Запасы на конец отчетного года5668154
12104 Запасы на конец предыдущего года6815497
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13154120
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года31443
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года443171
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года87203251
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года203251388
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1251492523
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года492523788
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года191191191
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года191191191
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-260-391-587
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-391-587-212
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-69-200-396
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-200-396-21
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года802602842
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года602842576
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года5189077
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года907776
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1320692919
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года692919809
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1251492523
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года492523788
21103 Выручка за отчетный год248526291616
21104 Выручка за предыдущий год262916162105
21203 Себестоимость продаж за отчетный год202622921964
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год229219642043
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год459337-348
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год337-34862
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год459337-348
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год337-34862
23403 Прочие доходы за отчетный год600128
23503 Прочие расходы за отчетный год39830871
23504 Прочие расходы за предыдущий год30871265
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год12129-291
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год29-291-185
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год757949
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год794951
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год46-50-340
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-50-340-236
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год46-50-340
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-50-340-236
32005 Величина капитала на 31191191191
32007 Величина капитала на 31-391-587-212
32008 Величина капитала на 31-200-396-21
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1312460
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1312460
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4600
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)4600
33005 Величина капитала на 31191191191
33007 Величина капитала на 31-260-391-587
33008 Величина капитала на 31-69-200-396
36003 Чистые активы на 31-69-200-396
36004 Чистые активы на 31-200-396-21
41103 Поступления – всего за отчетный год254526471652
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год248526291625
41193 Прочие поступления за отчетный год6000
41203 Платежи – всего за отчетный год251826861780
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год587600278
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год11191234929
41293 Прочие платежи за отчетный год812852573
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год27-39-128
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период27-39-128
61003 Остаток средств на начало отчетного года907776
62103 Вступительные взносы за отчетный год331730
62503 Прочие за отчетный год42300
62003 Поступило средств - всего за отчетный год4561730
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год2849
63133 иные мероприятия за отчетный год2809
63003 Использовано средств - всего за отчетный год28429
64003 Остаток средств на конец отчетного года5189077

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Местное отделение Общероссийской общественно-государственной организации Добровольное общество содействия армии, авиации и флоту России городского округа Саранск Республики Мордовия

Прибыль

Прибыль Местное отделение Общероссийской общественно-государственной организации Добровольное общество содействия армии, авиации и флоту России городского округа Саранск Республики Мордовия

Чистые активы

Чистые активы Местное отделение Общероссийской общественно-государственной организации Добровольное общество содействия армии, авиации и флоту России городского округа Саранск Республики Мордовия

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (46)/Стоимость активов (1251) = 3.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Местное отделение Общероссийской общественно-государственной организации Добровольное общество содействия армии, авиации и флоту России городского округа Саранск Республики Мордовия

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (459)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2026+0+0) = 22.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Местное отделение Общероссийской общественно-государственной организации Добровольное общество содействия армии, авиации и флоту России городского округа Саранск Республики Мордовия

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (459)/Выручка (2485) = 18.47 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Местное отделение Общероссийской общественно-государственной организации Добровольное общество содействия армии, авиации и флоту России городского округа Саранск Республики Мордовия

Рентабельность компании

Чистая прибыль (46)/Выручка (2485) = 1.85 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Местное отделение Общероссийской общественно-государственной организации Добровольное общество содействия армии, авиации и флоту России городского округа Саранск Республики Мордовия

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Местное отделение Общероссийской общественно-государственной организации Добровольное общество содействия армии, авиации и флоту России городского округа Саранск Республики Мордовия

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Местное отделение Общероссийской общественно-государственной организации Добровольное общество содействия армии, авиации и флоту России городского округа Саранск Республики Мордовия

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Местное отделение Общероссийской общественно-государственной организации Добровольное общество содействия армии, авиации и флоту России городского округа Саранск Республики Мордовия

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Местное отделение Общероссийской общественно-государственной организации Добровольное общество содействия армии, авиации и флоту России городского округа Саранск Республики Мордовия

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.572

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.037

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.097

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.052

Индекс Альтмана Z = -3.034

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Местное отделение Общероссийской общественно-государственной организации Добровольное общество содействия армии, авиации и флоту России городского округа Саранск Республики Мордовия

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (0.07), коэффициент наличия собственных средств (-0.06), рентабельность продукции (18.47%), рентабельность компании (1.85%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Местное отделение Общероссийской общественно-государственной организации Добровольное общество содействия армии, авиации и флоту России городского округа Саранск Республики Мордовия

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить