Общество с ограниченной ответственностью "ТоргМедСнаб" ИНН:1326215290 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:63978942 ОКВЭД:51.46.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года22181034181
12104 Запасы на конец предыдущего года1034181373
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12385108357244
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1083572447672
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года506429919
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года429919928
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года15109122988344
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1229883448973
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15109122988344
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1229883448973
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1266482896252
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года828962526501
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года193534501939
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года345019392472
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года510559153
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5591530
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года244540092092
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года400920922472
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15109122988344
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1229883448973
21103 Выручка за отчетный год177332794641907
21104 Выручка за предыдущий год279464190727050
21203 Себестоимость продаж за отчетный год128722859041648
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год285904164825744
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4861-644259
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-6442591306
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4861-644259
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-6442591306
23403 Прочие доходы за отчетный год3500
23503 Прочие расходы за отчетный год3518053
23504 Прочие расходы за предыдущий год1805333
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4861-824206
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-8242061273
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год591215625
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год215625317
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4270-1039-419
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1039-419956
41103 Поступления – всего за отчетный год2125700
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1989200
41193 Прочие поступления за отчетный год136500
41203 Платежи – всего за отчетный год2066400
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1304800
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год41900
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год80800
41293 Прочие платежи за отчетный год638900
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год59300
42103 Поступления – всего за отчетный год150000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год150000
42203 Платежи – всего за отчетный год100000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год100000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год50000
43103 Поступления – всего за отчетный год520000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год520000
43203 Платежи – всего за отчетный год671500
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год671500
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год151500
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период42200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТоргМедСнаб

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТоргМедСнаб

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТоргМедСнаб

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4270)/Стоимость активов (15109) = 28.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТоргМедСнаб

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4861)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12872+0+0) = 37.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТоргМедСнаб

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4861)/Выручка (17733) = 27.41 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТоргМедСнаб

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4270)/Выручка (17733) = 24.08 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТоргМедСнаб

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.18

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТоргМедСнаб

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТоргМедСнаб

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТоргМедСнаб

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТоргМедСнаб

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.966

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.283

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.322

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.18

Индекс Альтмана Z = 14.862

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТоргМедСнаб

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.21), коэффициент быстрой ликвидности (5.27), коэффициент текущей ликвидности (6.18), коэффициент наличия собственных средств (0.84), рентабельность продукции (27.41%), рентабельность компании (24.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТоргМедСнаб

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить