Общество с ограниченной ответственностью "Баварские окна" ИНН:1326215300 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63978920 ОКВЭД:52.46.73

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года181342255
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года422550
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1317
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года170
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года182642362
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года423620
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года182642362
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года423620
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года179941250
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года412500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года180942260
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года422600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1712
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года120
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1712
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года120
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года182642362
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года423620
21103 Выручка за отчетный год2688920323
21104 Выручка за предыдущий год9203230
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2688920323
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9203230
22203 Управленческие расходы за отчетный год889508273
22204 Управленческие расходы за предыдущий год5082730
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год179941250
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год412500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год179941250
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год412500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год179941250
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год412500
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год179941250
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год412500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Баварские окна

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Баварские окна

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Баварские окна

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1799)/Стоимость активов (1826) = 98.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Баварские окна

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1799)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+889) = 202.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Баварские окна

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1799)/Выручка (2688) = 66.93 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Баварские окна

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1799)/Выручка (2688) = 66.93 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Баварские окна

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 107.41

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Баварские окна

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 107.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Баварские окна

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Баварские окна

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Баварские окна

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.991

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.985

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.985

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 106.412

Индекс Альтмана Z = 128.064

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Баварские окна

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.76), коэффициент быстрой ликвидности (107.41), коэффициент текущей ликвидности (107.41), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (66.93%), рентабельность компании (66.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Баварские окна

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить