Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Вымпел-Спорт" ИНН:1326215405 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63979597 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12956390
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года63912430
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года368557263
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5572630
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года166311961654
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года119615060
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года166311961654
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года119615060
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года250100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1001000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7058250
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года82510660
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года955925100
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года92511660
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года707271334
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2713400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7072711554
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2713400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года166311961654
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года119615060
21103 Выручка за отчетный год521256744359
21104 Выручка за предыдущий год567455170
21203 Себестоимость продаж за отчетный год271226993153
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год269932340
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год250029751206
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год297522830
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год250029751206
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год297522830
23503 Прочие расходы за отчетный год3971142
23504 Прочие расходы за предыдущий год7100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год246129041064
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год290422830
24603 Прочее за отчетный год14300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год23182714933
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год290421520
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год23182714933
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год290421520

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Вымпел-Спорт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Вымпел-Спорт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Вымпел-Спорт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2318)/Стоимость активов (1663) = 139.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Вымпел-Спорт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2500)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2712+0+0) = 92.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Вымпел-Спорт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2500)/Выручка (5212) = 47.97 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Вымпел-Спорт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2318)/Выручка (5212) = 44.47 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Вымпел-Спорт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.35

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Вымпел-Спорт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Вымпел-Спорт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Вымпел-Спорт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Вымпел-Спорт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.575

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.394

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.48

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.351

Индекс Альтмана Z = 19.681

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Вымпел-Спорт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.52), коэффициент быстрой ликвидности (2.35), коэффициент текущей ликвидности (2.35), коэффициент наличия собственных средств (0.57), рентабельность продукции (47.97%), рентабельность компании (44.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Вымпел-Спорт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить