Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственный центр "Дэлк" ИНН:1326215638 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:46671544 ОКВЭД:51.84

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года41434185
11504 Основные средства на конец предыдущего года1434185618
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года414340
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года14341850
12103 Запасы на конец отчетного года2471274338985245
12104 Запасы на конец предыдущего года2743389852294841
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2393314933034004
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3149330339984019
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года19326161129
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года26161129283
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5057615372620
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6153726293620
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5061616772969563
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6167729695479763
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3068404743647786
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4047436477707279
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года80001418519
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1091181415141258
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1814151412581557
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года10230600
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года306000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1993212029320
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2120293217770
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5061616772969563
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6167729695479763
21103 Выручка за отчетный год28881249282680134790
21104 Выручка за предыдущий год24928268013479039858
21203 Себестоимость продаж за отчетный год29696263092167333155
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год26309297652385438293
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-815-138151280
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1381-2964109360
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-815-1381-29650
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1381-296416190
23503 Прочие расходы за отчетный год24264765
23504 Прочие расходы за предыдущий год26476566
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-839-1407-30120
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1407-301115540
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год725188103
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5188103127
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-911-1458-31001467
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1458-309914511372

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственный центр Дэлк

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственный центр Дэлк

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственный центр Дэлк

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-911)/Стоимость активов (5061) = -18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственный центр Дэлк

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-815)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (29696+0+0) = -2.74 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственный центр Дэлк

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-815)/Выручка (28881) = -2.82 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственный центр Дэлк

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-911)/Выручка (28881) = -3.15 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственный центр Дэлк

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.54

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственный центр Дэлк

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственный центр Дэлк

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственный центр Дэлк

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственный центр Дэлк

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.784

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.18

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.166

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.539

Индекс Альтмана Z = 5.057

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственный центр Дэлк

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (1.3), коэффициент текущей ликвидности (2.54), коэффициент наличия собственных средств (0.61), рентабельность продукции (-2.82%), рентабельность компании (-3.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственный центр Дэлк

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить