Общество с ограниченной ответственностью "АвтоКрафт" ИНН:1326215684 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63980324 ОКВЭД:63.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года130130129127
12104 Запасы на конец предыдущего года130129127139
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года20136105617
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года136105601840
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1139218
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3921871
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1616160
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1613212710
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3212717520
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года161321271752
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3212717521050
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2740470
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4047-1300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года375057-120
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5057-12036
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года55140145172
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года140145172126
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6913169700
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13169700888
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1242712140
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2712148720
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года161321271752
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3212717521050
21103 Выручка за отчетный год173426616981
21104 Выручка за предыдущий год4266169813447
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год173426550
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год426559810
22103 Коммерческие расходы за отчетный год14138000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год380011030
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3246550
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4655-1220
23503 Прочие расходы за отчетный год5688
23504 Прочие расходы за предыдущий год6889
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2740470
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4047-1300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год274047-130
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4047-130175
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2740470
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4047-1300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АвтоКрафт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АвтоКрафт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АвтоКрафт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (27)/Стоимость активов (161) = 16.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АвтоКрафт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (32)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+141+0) = 22.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АвтоКрафт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (32)/Выручка (173) = 18.5 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АвтоКрафт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (27)/Выручка (173) = 15.61 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АвтоКрафт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.3

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.3<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АвтоКрафт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АвтоКрафт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АвтоКрафт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АвтоКрафт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.571

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.168

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.168

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.298

Индекс Альтмана Z = 5.735

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АвтоКрафт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (0.25), коэффициент текущей ликвидности (1.3), коэффициент наличия собственных средств (0.23), рентабельность продукции (18.5%), рентабельность компании (15.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АвтоКрафт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить