Общество с ограниченной ответственностью "Бригитта" ИНН:1326216046 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:63981720 ОКВЭД:74.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1111843
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1184310
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1111845
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1184510
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1111845
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1184510
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года107628
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года762810
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14217
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года42170
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года14217
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года42170
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1111845
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1184510
21103 Выручка за отчетный год470400220
21104 Выручка за предыдущий год4002200
21203 Себестоимость продаж за отчетный год445312185
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3121850
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год258835
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год88350
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год258835
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год88350
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год258835
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год88350
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год14127
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1270
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год117628
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год76280

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Бригитта

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Бригитта

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Бригитта

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (11)/Стоимость активов (11) = 100 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Бригитта

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (25)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (445+0+0) = 5.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Бригитта

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (25)/Выручка (470) = 5.32 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Бригитта

Рентабельность компании

Чистая прибыль (11)/Выручка (470) = 2.34 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Бригитта

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 11

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бригитта

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бригитта

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бригитта

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Бригитта

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.909

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 2.273

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10

Индекс Альтмана Z = 34.998

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Бригитта

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (11), коэффициент быстрой ликвидности (11), коэффициент текущей ликвидности (11), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (5.32%), рентабельность компании (2.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Бригитта

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить