Общество с ограниченной ответственностью "Центр лазерной косметологии "ПЛАТИНА" ИНН:1326216409 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:63982760 ОКВЭД:85.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года129028044317
11504 Основные средства на конец предыдущего года280443170
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года129028044317
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года280443170
12103 Запасы на конец отчетного года100190181
12104 Запасы на конец предыдущего года1901810
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года227420051
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года200510
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года44416
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года44160
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года23782239198
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года22391980
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года366850434515
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года504345150
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-7440-6020-4819
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-6020-48200
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1088500
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года200000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1088500
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года200000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года877692020
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года223287132
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2871320
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года223110639334
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года906393340
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года366850434515
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года504345150
21103 Выручка за отчетный год310332574294
21104 Выручка за предыдущий год325742940
21203 Себестоимость продаж за отчетный год442843004244
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год430042440
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1325-104350
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1043500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1325-104350
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1043500
23303 Проценты к уплате за отчетный год164560
23304 Проценты к уплате за предыдущий год5600
23403 Прочие доходы за отчетный год12000
23503 Прочие расходы за отчетный год19200
23504 Прочие расходы за предыдущий год2000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1388-111950
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1119500
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год328143
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год81430
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1420-12007
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-120070

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Центр лазерной косметологии ПЛАТИНА

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Центр лазерной косметологии ПЛАТИНА

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Центр лазерной косметологии ПЛАТИНА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1420)/Стоимость активов (3668) = -38.71 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Центр лазерной косметологии ПЛАТИНА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1325)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4428+0+0) = -29.92 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Центр лазерной косметологии ПЛАТИНА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1325)/Выручка (3103) = -42.7 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Центр лазерной косметологии ПЛАТИНА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1420)/Выручка (3103) = -45.76 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Центр лазерной косметологии ПЛАТИНА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 10.66

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр лазерной косметологии ПЛАТИНА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 10.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр лазерной косметологии ПЛАТИНА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр лазерной косметологии ПЛАТИНА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Центр лазерной косметологии ПЛАТИНА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.588

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.387

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.378

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.67

Индекс Альтмана Z = -0.648

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Центр лазерной косметологии ПЛАТИНА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (10.22), коэффициент текущей ликвидности (10.66), коэффициент наличия собственных средств (-2.03), рентабельность продукции (-42.7%), рентабельность компании (-45.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Центр лазерной косметологии ПЛАТИНА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить