Общество с ограниченной ответственностью "Транс М" ИНН:1326216455 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63982895 ОКВЭД:60.24.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года78687482100426996
11504 Основные средства на конец предыдущего года74821004269965771
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года78687482100420
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года74821004269960
12103 Запасы на конец отчетного года1711728116
12104 Запасы на конец предыдущего года172811662
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3132509822781076
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года509822781046887
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года761357154
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1357154152
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3379525023130
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5250231313160
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1124712732123558342
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года127321235583126872
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7923824549100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8245491043530
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7933825549204363
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8255492043631206
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года131424764176166
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года24764176136143
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года2000200010000
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года2000100000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3314447674350
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4476743539490
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1124712732123558342
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года127321235583126872
21103 Выручка за отчетный год20590189941526711669
21104 Выручка за предыдущий год1899415267116697190
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2059018994152670
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1899415267116690
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3352742430
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2742431740
22203 Управленческие расходы за отчетный год1825513449112250
22204 Управленческие расходы за предыдущий год134491122574080
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2000527137990
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5271379940870
23304 Проценты к уплате за предыдущий год198322458595
23403 Прочие доходы за отчетный год375100552
23404 Прочие доходы за предыдущий год1005520
23503 Прочие расходы за отчетный год2191543115578
23504 Прочие расходы за предыдущий год154311559560
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2156453523270
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4535232735360
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2156453523273537
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4535232735361246
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2156453523270
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4535232735360

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Транс М

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Транс М

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Транс М

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2156)/Стоимость активов (11247) = 19.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Транс М

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2000)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+335+18255) = 10.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Транс М

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2000)/Выручка (20590) = 9.71 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Транс М

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2156)/Выручка (20590) = 10.47 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Транс М

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Транс М

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Транс М

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Транс М

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Транс М

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.184

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.192

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.192

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.394

Индекс Альтмана Z = 5.637

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Транс М

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.97), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.71), рентабельность продукции (9.71%), рентабельность компании (10.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Транс М

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить