Общество с ограниченной ответственностью "СтомаДент" ИНН:1326216511 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63983162 ОКВЭД:51.46

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года721570479
12104 Запасы на конец предыдущего года570479318
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года176214401278
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14081278593
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года29609
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года60966
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года251220701766
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года20381766977
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года251220701766
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года20381766977
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года19161416973
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1553973518
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года19261426983
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1563983528
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года586644783
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года475783449
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года586644783
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года475783446
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года251220701766
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года20381766977
21103 Выручка за отчетный год139771360811103
21104 Выручка за предыдущий год13608111039707
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11761114399349
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1143993498015
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год221621691754
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год216917541692
22103 Коммерческие расходы за отчетный год122011871083
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год107410831132
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год996982671
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1095671560
23503 Прочие расходы за отчетный год167168126
23504 Прочие расходы за предыдущий год16712685
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год829814545
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год928545475
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год829678545
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год928545475
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год829678545
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год928545475

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СтомаДент

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СтомаДент

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СтомаДент

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (829)/Стоимость активов (2512) = 33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СтомаДент

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (996)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11761+1220+0) = 7.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СтомаДент

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (996)/Выручка (13977) = 7.13 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СтомаДент

Рентабельность компании

Чистая прибыль (829)/Выручка (13977) = 5.93 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СтомаДент

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.29

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СтомаДент

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.06

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СтомаДент

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СтомаДент

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СтомаДент

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.767

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.33

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.33

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.287

Индекс Альтмана Z = 11.776

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СтомаДент

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (3.06), коэффициент текущей ликвидности (4.29), коэффициент наличия собственных средств (0.77), рентабельность продукции (7.13%), рентабельность компании (5.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.15

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СтомаДент

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить