Общество с ограниченной ответственностью "Продконтракт" ИНН:1326216575 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:63983297 ОКВЭД:51.39

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года12762175190
12104 Запасы на конец предыдущего года1751900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года62798324390
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3243900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года260229
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2299
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года75820499809
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4998099
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года75820499809
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4998099
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года292727017
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года270177
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года72893472792
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4727922
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года72893472792
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4727922
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года75820499809
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4998099
21103 Выручка за отчетный год2455442429810
21104 Выручка за предыдущий год24298100
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2447032363280
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год23632800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год84166530
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год665300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год84166530
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год665300
23403 Прочие доходы за отчетный год257229150
23404 Прочие доходы за предыдущий год291500
23503 Прочие расходы за отчетный год316962000
23504 Прочие расходы за предыдущий год620000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год24433680
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год336800
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год566740
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год67400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год18826940
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год269400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Продконтракт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Продконтракт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Продконтракт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (188)/Стоимость активов (75820) = 0.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Продконтракт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (841)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (244703+0+0) = 0.34 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Продконтракт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (841)/Выручка (245544) = 0.34 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Продконтракт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (188)/Выручка (245544) = 0.08 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Продконтракт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.04

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.04<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Продконтракт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Продконтракт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Продконтракт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Продконтракт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.039

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.04

Индекс Альтмана Z = 0.325

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Продконтракт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.87), коэффициент текущей ликвидности (1.04), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (0.34%), рентабельность компании (0.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Продконтракт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить